퇴직연금 의무가입 시기 방법

 

퇴직연금은 근로자들이 퇴직 후 안정적인 노후 생활을 위해 자발적으로 또는 사용자의 의무로 납부하는 금액을 금융기관이 운용하여 퇴직 후 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 사회보험 제도입니다. 퇴직연금, 알면 알수록 중요한 노후자금! 의무 가입 시기, 가입 방법, 종류, 장단점 파악하세요!

 

1. 퇴직연금이란 무엇일까요?

퇴직연금종류 비교 장단점, 수익률

1.1 정의 및 목적

퇴직연금은 근로자들이 퇴직 후 안정적인 노후 생활을 위해 자발적으로 또는 사용자의 의무로 납부하는 금액을 금융기관이 운용하여 퇴직 후 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 사회보험 제도입니다.

IRf와 연금저축 헤택 장점 단점

 

1.2 퇴직연금과 국민연금의 차이점

 

2. 퇴직연금 의무 가입 시기

 

2.1 의무 가입 기준

사용자 규모

2016년: 300인 이상

2017년: 100인 이상

2018년: 50인 이상

2022년: 1인 이상

 

 

근로자 규모

만 19세 이상 정규직 근로자 근로기간 6개월 이상 예상 단체협약 또는, 규정에 의한 의무 가입

2.2 예외

만 55세 이후 퇴직하는 경우 퇴직급여액이 300만 원 이하인 경우 단체협약 또는 규정에서 제외하는 경우

 

3. 퇴직연금 가입 방법

3.1 가입 절차

사용자 신청: 퇴직연금 가입 의무가 있는 사용자는 금융감독원에 퇴직연금제도 신고

근로자 선택: 근로자는 퇴직연금 가입 여부 선택 (개인형 퇴직연금(IRP) 의무 가입 포함)

금융기관 선택: 근로자는 가입을 원하는 금융기관 선택

가입 신청: 근로자는 선택한 금융기관에 가입 신청 납부

시작: 퇴직연금 납부 시작

3.2 납부 방식

근로자 납부: 매달 임금에서 자동으로 납부 (근로자 소득의 3% ~ 6% 범위 내)

사용자 납부: 사용자가 근로자 납부액의 일부 또는 전액을 납부하는 경우 (최대 근로자 납부액의 50%까지)

 

4. 퇴직연금 종류

확정납입형퇴직연금제도(DC)에 가입하려면 지방고용노동청에 규약을 신고한 뒤 사용자와 공단과 계약해야 합니다. 근로자는 신규입시 가입자 명부를 신고하여 자신이 원하는 근로자만 가입할 수 있습니다.

개인형 퇴직연금제도(IRP)는 근로자가 가입하는 퇴직연금제도로, 가입조건은 퇴직금 일시수령자나 확정납입형 퇴직연금제도 가입자입니다.

자영업자 등도 가입할 수 있으며, 재직자는 연간 1,200만 원까지, 퇴직자는 퇴직금 외에 별도로 연간 1,200만 원까지 추가로 납입 가능합니다. 특히, 연간 700만 원까지 세액공제가 가능하며, 이는 개인연금저축을 합산하여 적용됩니다.

 

가입을 원하는 사용자가 DC를 선택하면, 퇴직 연금을 받을 때 근로자는 개인형 IRP를 이전 받거나 개인 자금을 추가 납입할 수 있는 IRP를 선택하여 가입합니다.

 

4.1 확정급여형 (DB형)

사용자가 퇴직 후 지급될 퇴직연금 액을 사전에 확정하는 방식, 퇴직 후 안정적인 소득을 원하는 경우 유리하며 사용자에게 재정적 부담이 클 수 있음

4.2 확정기여형 (DC형)

근로자와 사용자가 납부한 금액을 운용 수익과 함께 퇴직 후 지급하는 방식 자신의 노후 자금을 직접 운용하고 싶은 경우 유리 투자 위험이 존재

 

4.3 개인형 퇴직연금 (IRP)

근로자가 스스로 납부한 금액을 운용 수익과 함께 퇴직 후 지급하는 방식 적립형과 연금형 두 가지 상품 선택 가능 세금 혜택을 받을 수 있음 가입 및 납부 방법이 간편

 

5. 퇴직연금 선택 시 고려 사항

5.1 퇴직연금 종류

퇴직 후 소득 목표 안정적인 소득을 원하는 경우 : 확정급여형 (DB형)

자신의 노후 자금을 직접 운용하고 싶은 경우: 확정기여형 (DC형)

세금 혜택을 원하는 경우: 개인형퇴직연금 (IRP)

 

5.2 위험 감수 성향

위험 감수 성향이 낮은 경우: 확정급여형 (DB형) 또는 개인형 퇴직연금 (IRP)의 적립형

위험 감수 성향이 높은 경우: 확정기여형 (DC형) 또는 개인형 퇴직연금 (IRP)의 연금형

 

5.3 운용 수수료

금융기관마다 운용 수수료가 다르므로 비교하여 선택

 

6. 퇴직연금 관련 정보

금융감독원: https://fss.or.kr/

국민연금공단: https://www.nps.or.kr/

 

7. 추가 정보

퇴직연금은 퇴직 후 소득을 보장하는 중요한 제도이지만, 가입 시 개인의 상황을 고려하여 신중하게 선택해야 합니다. 퇴직연금 상품과 관련하여 궁금한 사항은 금융기관이나 관련 기관에 문의하시기 바랍니다.

본 블로그 게시글은 퇴직연금 관련 기본 정보를 제공하는 것을 목적으로 작성되었습니다. 투자 관련 조언으로 해석되어서는 안 되며, 투자 결정은 개인의 책임하에 신중하게 해 주시기 바랍니다.

 

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